用友NC资金管理实施特点

招商银行CBS（跨银行现金管理系统）脱胎于银行账户结算系统，是站在银行业务角度形成的现金管理方案。顾名思义，银行因为对企业实际经营管理中的资金流转过程并不了解，所以在方案中主要关注的是现金在账户中收支转账的结算过程。

用友NC资金管理系统以大型集团（中海油、中移动等）的资金中心为原型，在企业管理实践中不断完善而成，是站在与贵公司相似的集团企业角度而设计的资金管理解决方案。用友作为管理系统供应商，对企业经营管理过程比较了解，所以在NC资金管理方案中既关注现金的最终收支转账结算过程，更加关注在形成资金收支结算之前，企业资金管理流程的精细化要求，以及“预算、结算、核算”三算合一的完整应用效果。

招行CBS偏重账户现金结算（收支、归集）管理，轻企业内部管理流程。资金管理闭环中的组织管理、资金预算（计划）管控、多银行直联能力都较为薄弱。

用友NC将账户现金结算管理视为企业管理流程的一个环节，而不是资金管理最终的目的。最终目的是企业内部精细化的财务管控，通过银企直连传递给银行系统即可。下文将针对各环节进一步比较分析。

二、组织管理维度

招行CBS系统由于从银行角度出发，其接触的主体是法人单位，因此在CBS系统组织管理中主要围绕法人架构维度。缺少对非法人组织管理的资金管控能力，如分公司（内部账户统收统支）、部门、项目组织、二级核算单元等，导致现金管理时的组织对象不够灵活、丰富。下图来自招行CBS官方介绍网页。

用友NC系统从企业经营管理角度出发，不仅支撑法人治理架构的搭建，还支持分公司、部门、项目组织、二级核算单元等精细化的组织管理维度，能够实现对分公司、部门、项目等不同组织口径的资金全流程管理。

贵公司在资金管理过程中，必然涉及组织维度的精细化管控，例如对项目、人员、部门等资金使用的审批与控制，应当考虑较为灵活、完善的组织管理方案。

三、资金计划管控

招行CBS资金计划的管理点主要针对法人账户、现金余额和计划金额三个指标进行控制，计划内容较为简单，主要是管金额，缺少对资金使用组织和使用去向的管控。此外，由于招行CBS系统资金计划在控制手段上较为单一，没有专业ERP和管理软件丰富的刚、柔性和预警控制机制。

招行CBS资金计划对后续资金支付结算的控制较为薄弱。从上图（CBS支付流程）可以看出，招行CBS资金计划在具体资金支付业务中没有任何多维度事前控制环节，资金支付申请的合理性和有效性全部需要人为再次审批，仅在审批完成后的转账支付环节对账户余额、申请金额和计划金额做比对，进行预算控制。

用友NC资金计划管理是一个包含“管人、管事、管钱”多维度的计划体系，基本涵盖了企业经营过程中对资金使用的全部管理角度，计划内容较丰富，并支持滚动和调整。计划内容可根据贵公司要求自定义，满足资金控制个性化要求。

付款申请需要明确资金计划内容，指定相关组织和项目，系统根据计划提前自动控制有效性和额度。对于计划外（事项、金额、组织等超计划）付款申请，可采取刚性（不予保存）、柔性（特殊审批流）或预警提示灯不同控制策略。

招行CBS资金计划过于简单，相当于一个账户余额表，而不是一个资金收支的业务计划。由于计划控制功能薄弱，导致计划与执行两张皮，付款申请还需要大量人为审批，风险较大。

用友NC资金计划相对全面，控制能力较强，计划样表指标、内容均可以个性化设计，能够满足贵公司各类经营活动中对资金使用行为的个性化、自动化管理要求。同时基于个性化的资金指标库设计资金分析报表，使高层对资金流转过程有更详细、及时的把控。

四、多银行银企直联

招商银行在现金管理方面，实际上与其他银行存在着同业竞争关系。招行CBS系统的主要目标不只是服务企业，还要通过客户数据积累，在一定程度上掌握各银行在企业客户方面的经营情况。银行间不希望由竞争对手来主导客户的现金结算业务，若由招行CBS系统获取客户在本行的账户数据无异于交出底牌。

因此，在跨行系统对接方面，各银行对招行CBS系统的配合度一直不高，存在很多技术壁垒。招行本身IT技术能力与专业软件厂商也有一定差距，多银行接口支持的银行数量不多、稳定性不高，例如天山农商、乌鲁木齐市商业银行等区域银行都没有接口可用。

用友网络作为第三方资金管理方案提供商，与各家银行不存在竞争关系，相反是合作共赢关系。用友NC系统作为企业私有云平台，也不存在CBS公有云租用模式下用户数据的积累风险。因此，各银行对用友NC银企直联接口的支持力度很大，十分配合。

用友网络专业从事软件研发和实施28年，技术、实力都有保障，持续为新疆企业和银行开发稳定、可靠的直连接口，包括天山农商、乌市商业银行、绿洲村镇银行等地区银行系统，满足贵公司所有合作银行的直联要求。十二师采用NC系统搭建的资金管理平台已完成14个银行接口同时并发使用，跨银行对接能力全面优于招行CBS系统。

企业招行CBS系统做银企直联接口，不论从数据还是从银行合作角度都存在较大风险。可能导致与多银行间合作的淡化，变成对招行的依赖。

用友NC资金系统的银企直联接口适用性高、覆盖全面，不影响企业与多银行的合作关系，稳定性和技术能力能够满足企业长期发展要求。

五、三算合一应用

企业资金管理最终都需要与预算和核算对接，实现财务管控“三算合一”的最佳模式。退而求其次，资金管理至少要与账务核算一体化应用，否则会徒增很多财务工作量。

招行CBS系统仅提供现金管理功能，没有可扩展的预算、核算管理系统，无法实现财务管控的一体化应用效果。

用友NC是国内市场排名第一的集团财务管控平台，具有全面预算、资金管理、集团财务三大子系统，支持贵公司未来不断扩展的财务管控需求，最终实现“三算合一”的管控目标。

六、实施交付方式

招行CBS系统在新疆本地只有销售组织，没有任何技术类人员，实施完全由深圳总部负责，主要通过远程沟通方式交付。本地人员进行客户端安装和标准手册培训就撤出项目。整体实施交付也不涉及蓝图方案、流程梳理等过多内容，过程很快。

用友NC资金管理采取咨询实施的方式，除产品安装外，用友本地顾问团队将配合企业财务组织，共同设计资金管理模式和梳理业务流程，最终形成符合贵公司特点和要求的资金管理整体方案。

在实施过程中，用友团队将为企业引入资金管理的最佳实践，不仅建设信息平台，还帮助优化企业财务管理体系。

招行CBS系统没有真正的本地实施能力，实施方式较为粗放，项目实施工作基本由深圳总部承担，不利于新疆企业配合沟通。CBS与ERP系统在企业个性化配置方面差距较大。CBS中大部分简单的调整（如个性化表单模板内容、报表格式、业务流程和控制参数等）都要依赖总部二次开发实现。因此，CBS系统实施过程不存在方案设计与优化，需要后期客户使用中自己发现需求或问题，提交给深圳总部开发实施，异地支持。这种实施方式周期长，可行性抵，项目投资风险很大。

用友NC系统本身既为成熟的ERP产品，平台支持表单、报表、流程、控制参数和预警机制等功能的灵活设置，满足企业个性化使用要求。在实施交付过程中就能够实现客户对资金管理系统的各类要求，系统上线后稳定运行，本地支持，实现项目长期稳定的投资收益。

用友网络专业从事软件研发和实施28年，技术、实力都有保障，持续为新疆企业和银行开发稳定、可靠的直连接口，包括天山农商、乌市商业银行、绿洲村镇银行等地区银行系统，满足贵公司所有合作银行的直联要求。十二师采用NC系统搭建的资金管理平台已完成14个银行接口同时并发使用，跨银行对接能力全面优于招行CBS系统。