为了加强和规范企业内部控制，提高企业经营管理水平和风险防范能力，促进企业可持续发展。早在2008年，财政部会同证监会、审计署、银监会、保监会制定了《企业内部控制基本规范》。并针对金融行业的特殊性，银监会、保监会、证监会分别牵头制定了本行业的《内部控制指引》。截止目前，国内各金融企业在制度层面基本完成了内部控制管理体系建设，那么如何进一步提升金融企业内部控制能力？将内控管理制度落实到实处？成为金融企业管理者需要正视的问题。
实务中金融企业内部控制有哪些不足？
1、业务流程和管理流程难以实现标准统一、规范运作
各金融企业，均通过广泛设立分支机构的形式，以实现贴近客户、服务客户。由于点多线广，机构层级复杂，人员素质参差不齐，业务流程和管理流程在实际执行时，存在各种变通，未能实现标准统一、规范动作。
2、部分流程未能与管理信息系统的有效结合，实现系统自动控制
基于种种原因，金融企业尚有大量的业务流程和管理流程，处于手工处理状态，控制形式以手工控制为主。实务中控制有效性，严重依赖“人”的因素，控制措施的有效性难以保证。
3、新设立的机构存在内部控制盲点
金融企业在新设立机构时，由于团队临时组建，人员相互间的配合生疏，加之沉重的业绩压力，难以顾及内部控制措施的落实，成为金融企业内部控制的盲点。
4、部门、岗位职责权限潜在冲突难以发现
金融机构虽然有成文性的部门、岗位的职责权限说明书，但在实务中往往流于形式。各部门、岗位的职责权限清单，难以反映其间存在的潜在冲突。
用友金融的建议：
1、完善信息系统建设，实现控制形式的自动化，解决职责权限冲突
《内部控制指引》明确提出，金融企业应当建立健全信息系统控制，通过内部控制流程与业务操作系统和管理信息系统的有效结合，加强对业务和管理活动的系统自动控制。
用友金融可以提供金融企业的运营过程中所需的各种管理信息系统和业务操作系统，并支持将内部控制流程内嵌到信息系统中，实现内部控制形式的自动化。同时，用友金融通过提供完善的系统权限控制和操作日志，并提供职责权限清单，保证业务管理“不越位、不缺位”。
2、建立共享服务中心，实现业务流程标准统一、规范动作，有效支持业务扩张
通过建设共享服务中心，金融企业可以实现“纵向到底、横向到边”的标准化流程管理平台，实现业务流程标准统一，并实时关注流程运行状态，实现“设计、执行、检查、改善”的业务流程持续优化闭环管理。
通过建设共享服务中心，金融企业可以把中后台职能统一起来，通过分工合作使业务处理效率极大提升，通过人员的集中使业务处理能力“云化”，实现分支机构设立时，实时获得业务支持能力，支持业务的迅速扩张。
用友金融共享服务总体解决方案，支持多种形式、多个业务领域的共享服务，帮助金融企业实现中后台职能的支持能力的“云化”，提升业务支持能力。
用友金融的服务能力
用友金融拥有14年服务金融企业的经验，1200人的服务团队，解决方案覆盖金融业经营各领域及项目全生命周期，服务能力支持金融企业跨区域经营，累计服务上千家金融企业。此外，用友通过牵头设立“北京中关村银行”，成立P2P企业“友金所”等金融机构，用友对金融企业在经营管理中的困扰感同身受，并积极探索解决之道。
用友金融相信“金融科技的价值”，助力金融企业成功实现数字化转型。
